Buscar:

Curso: Fraude, lavagem de dinheiro e corrupção: responsabilidade do auditor e como reduzir seus riscos

Imprimir PDF
Voltar

Fraude, lavagem de dinheiro e corrupção: responsabilidade do auditor e como
reduzir seus riscos

Apresentar a NBC TA 240 que trata da responsabilidade do auditor perante a fraude. Discutir fraude, seus motivadores e situações de risco e os mecanismos de mitigação do risco. Discutir a importância de se discutir a possibilidade de fraude no ambiente auditado e do ceticismo profissional. Procedimentos específicos e sua aplicação. Entrevistas com a administração. Discutir o enfoque da auditoria frente a demanda de ser um ator no processo de prevenção e lavagem de dinheiro.

 
5ª Seção Regional

Data Inicial: 26/05/2015 - Data Final: 26/05/2015
Horário: 08:30 às 18:00
Carga Horária: 08 horas

Evento em credenciamento para o Programa de Educação Profissional Continudada - PEPC/CFC

Sede do Ibracon / SP – Rua Maestro Cardim, 1.170 – Bela Vista – São Paulo – SP 
Informações: (11) 3372-1223


• Introdução 
– O auditor perante a fraude, inclusive corrupção, e a lavagem de dinheiro 

• Fraude 
– Algumas informações sobre fraude 
– Estudo de caso 

• O enfoque da auditoria 
– Expectation gap 
– O risco para o auditor e para a auditoria 
– Planejamento do trabalho 
– Estudo de caso
– Procedimentos específicos 
– Estudo de caso 
– Modelo de ação 
– Entrevistas 
– Estudos de caso 

• Lei de prevenção à lavagem de dinheiro 
– O enfoque normativo 
– O risco para o auditor e a auditoria 
– Sinais 
– Informação ao COAF 
– Estudo de caso 
– Modelo de ação 

• Lei anticorrupção 
– O enfoque normativo 
– O risco para o auditor e para a auditoria 
– Sinais 
- Estudo de caso 
- Modelo de ação 
- Estudo de caso 

• Conclusão

Guy Almeida Andrade
Possui mais de 30 anos de experiência em auditoria, contabilidade, sistemas de controles internos, sistemas de custeio, avaliação de empresas e impostos; é sócio da Magalhães Andrade S/S Auditores Independentes. Foi presidente do Conselho de Administração do Ibracon (2010 a 2014), da Diretoria Nacional (2002 a 2004) e da 5ª Seção Regional. Foi chairman do Comitê de Auditoria da IFAC - International Federation of Accountants (2002 a 2006) e membro do Board (2000 a 2006). Autor de artigos sobre auditoria, contabilidade, controles e finanças é, ainda, autor e co-autor de trabalhos em diversos certames da profissão, tendo apresentado diversas palestras técnicas em eventos profissionais e culturais.

Associados ao Ibracon: R$270,00 
Não Associados colaboradores de empresas Associadas: R$350,00 
Contadores com CRCSP Ativo: R$450,00 
Não Associados: R$700,00

 

Fonte: Ibracon, em 19.05.2015.